《最新版》FX確定申告でやるべきこと【FXの確定申告を網羅的に解説】

• FX確定申告を詳しく知りたい
• 自分がするべきことは何か？
• 私は確定申告するべき？

以上の悩みを解決できる記事を書きました。

本記事を書いている私はFXトレーダーとして活動してます。

「FXの確定申告」について「税金の計算方法」「確定申告する人しない人の違い」「損失が出た場合の方法」「確定申告しないとどうなるのか」など、FXの確定申告について紹介しております。

この記事を読み終えることで、FXの確定申告で自分がするべきことが明確になります。

【FX確定申告】いくらから確定申告が必要か？

FXの確定申告は、会社員などの給与所得者なら20万円未満、学生や主婦なら38万円未満の方は確定申告は不要になります。

まずあなた自身が『確定申告が必要かどうか？』を知りましょう。

厳密には主婦でも『パート収入65万円以上』だと金額が変わります。

「いくらから確定申告は必要？」でより詳しい場合分けをしていますので、ぜひ読んでみてください。

【FX確定申告】税金の計算方法

あなたの実際のFX税金はいくらなのか？具体的なFX税金の計算方法は以下のようになっています。

 計算式をみてもわかるように

FXの税金は、『FXの所得』に対して発生し

『FXの所得』に対して20.315%が税金として

私たちは国に納税する。

つまり、利益から必要経費を引くことでFXの所得が決まり

経費が税金対策でポイントになります。

【FX確定申告】経費が税金対策のポイント

確定申告するときにFXは経費を計上することポイントになります。

 なぜなら、経費を計上することで支払う税金を抑えることができるから。

FXで経費申請するためのポイントは『FXのために発生した費用』かどうか。

 また経費申請する際に注意してほしい点は

『経費として明確に説明できるもの』であるか。

国も税金は必要なので『これって、本当に必要？』というものは突っ込みたくはなりますよね。

突っ込まれた時に明確に説明できないと経費として認められない場合もあります。

「FXの経費と確定申告で経費計上するポイント」でより詳しく解説していますので、ぜひ読んでください。

領収書は7年の保管義務がある

必要経費として申請した領収書は『７年間保管する義務』があります。

なので「申請したし、もういいや」と捨てないように注意してください。

「数年後に税務署に指摘される」

なんてこともあり得ます。

また『7年前のことなんて覚えてられない！』

そんな方は、領収書の裏にメモ程度でいいので「何に使ったのか」書いておくと

いざという時に便利ですよ。

【FX確定申告】確定申告の書き方

FXの所得は『先物取引に係る雑所得等』に入力する場所があるのでそこで収入（損益）や必要経費などを入力します。

「FX確定申告を迷わずに進める書き方【会社にバレずに申告する方法も紹介】」で画像付きで解説していますので、確定申告を進めて行きたい方はぜひ読んでください。

【FX確定申告】損失が出たときも確定申告するべき

FXは損失が出た場合も確定申告をするべきです。

なぜなら年間通して損失が出た場合は『３年間の損失繰越』が可能だから。

簡単にいうと『今年のマイナスを向こう3年間のプラスと相殺が可能』

「FXで損失を出した時の確定申告の書き方【繰越損失の書き方も解説】」で詳しく解説しています。

損失が出たときの確定申告の書き方

FXで損失が出たときの確定申告の書き方は、とてもシンプル。

これだけです。

【FX確定申告】本当に不要？確定申告をするべき2つの理由

FXの確定申告は、利益が少ない場合でも確定申告したほうがいいです。

なぜなら、住民税の申告が必要になるから。

今まで解説してきた「会社員38万円以下」といったルールは所得税の申告についてです。

しかし、所得税とは別に住民税の申告が必要になります。

具体的な住民税の申告方法は「市区町村によって変わります」

であれば、今後のことを考えて確定申告してしまったほうがゆくゆくの負担が減ります。

「年38万円未満は申告不要？実は確定申告をした方が良い理由」で詳しく解説していますので、ぜひ読んでください。

【FX確定申告】申告しないと最悪逮捕も⁉︎無申告のペナルティ２つ

FXの確定申告をしないと２つのペナルティが発生します。

FX確定申告をしないペナルティ①：追加で税金を支払う

申告しないと追加で税金が発生します。

発生する税金は大きく3種類があります。

主に発生するのは、「無申告加算税」や「延滞税」となります。

証券会社は国税庁に取引履歴を提出する義務があるため、申告していないと100%バレます。

過去には数十万の無申告で指摘された事例もあるため、誤魔化さずにちゃんと申告はしましょう。

FX確定申告をしないペナルティ②：逮捕・起訴

税務当局から『脱税』にあたると告発を受けた場合は、逮捕・起訴される場合もあります。

過去に逮捕されたケースを一部紹介

 「FX確定申告をしないと最悪逮捕？《確定申告をしないペナルティと事例を紹介》」でより詳しい解説をしていますので、ぜひ読んでください。

プロに依頼するのも一つの方法

『脱税』とか『逮捕』とかめちゃくちゃ怖いですよね。

もちろん、する気がないから大丈夫！と思う方が多いと思います。

でも、一番怖いのは『意図しない脱税』や『知識不足の申告漏れ』です。

自分の地域に税理士に相談してみるのも方法です。

私は税理士ドットコムで税理士を紹介してもらい相談しました。

最初の1時間は無料なので質問をまとめておくと良いかと思います。

近所の税理士を探している方はコチラ

【FX確定申告】まとめ

FXの確定申告は利益の有無に関わらず『申告する』がベストな選択です。

詳しい書き方は「FX確定申告を迷わずに進める書き方【会社にバレずに申告する方法も紹介】」で画像付きで解説していますので、ぜひ読んでください。